演讲嘉宾：合肥市商业银行　高广成副行长
　　 我发言题目是《强化资本管理、调整业务结构、进一步提升银行经营管理水平》各位领导、各位嘉宾：下午好！非常高兴能够参加这次城市商业银行发展论坛，并有机会与各位同行做交流，下面我就合肥市商业银行在资本管理上的做法和体会向大家作一个简单的汇报。合肥市商业银行自1997年成立以来各项业务健康发展，全行资产存款、贷款规模保持着较快的速度递增。截至2004年后，资产总额从成立初期27亿元增加到168亿元，各项存款余额从19亿元增加到155亿元。各项贷款由10亿元增加到28亿元，2004年实现经营利润2.04亿，资本管理呈现比较明显的变化，《商业银行资本充足率管理办法》颁布以前，我行的资本管理模式单一，给银行的快速增长造成的资本率不断降低，但《商业银行资本充足率办法》颁布以后，我行不断提升经营管理水平，促进了全行业务持续、健康、协调发展。截止2005年，我行资本充足率为8.42％，提前两年得到银监会的要求。
　　 一对资本管理的理解。根据《商业银行资本管理》、《资本充足率管理办法》的规定，商业银行资本充足率不得低于8％。这些要求通过资本管理资本来满足监管要求。另外，资本是股东提供的，因此资本管理要满足股东的要求，要通过提高资本金的财务效率创造更高的资本回报。要加强资本管理改变了商业银行盲目扩展的模式，商业银行不能过分强调自沉过帐按额，这会导致资产充足率下降的问题。商业银行要通过建立资本管理，建立协调发展的资本模式。资本管理有助于商业银行进行转动的资本定位。这就是使得商业银行在揽业务时要认真计算自身的资产，选择适合自己的业务种类和客户群体。
　　 提高资本、支持资本的能力，降低资产的组合的风险。从资本管理的效益看资本充足，我们理解是效益的重组，对银行的发展产生一定的影响。因此，如何使我们的资本充足率保持在一个合适的水平。也是我们在制定发展战略和经营过程中需要关注的问题。根据对资本管理的理解，我们认为如果通过资本充足率尽快达标，我从本分子、分母两个方面进行管理，分子方面是从补充资本，分母方面是降低资本的占用。
　　二、加强资本管理的主要做法。
　　1、加强对商业银行对资本充足率管理办法的学习，《商业银行资本充足率的管理办法》出台后，我行邀请专家对我行的干部进行培训，将努力强化资本约束的经营理念是关系全行日常经营过程中，大家认识到了资本管理的重要性，树立了强化资本管理的前提下、效益、质量和规模协调发展的理念，强化内部约束、转变盈利模式，提升自己建设的能力。
　　2、强化资本约束、建立健全资本补充机制，我行综合分析几年来的情况和未来的发展趋势，从资产负债的情况，盈利核算和资本补充等方面，使全行2004—2006年分年度达标规划，指引资本充足率达标的分解计划，确保我行的资本充足率，逐渐提高2004年初期于资本重组，各项指标及分解到各业务管理部门。为了资本重组率尽快达标，我行采取了多种方式进行资本进行的补充，一是对股东不采取分红，而是采取送配股份的方式，二是积极引进战略投资者，吸引新增资本。
　　3、建立资产负债比例制度。根据资产资本的原则，加强风险资产与全行资本匹配的研究，制定了《资产负债监测管理制度》设立了资本充足率五大模式，及时转动地反映全行的资本水平。努力实现全行资产负债流动性、安全性和盈利性的合理统一。资本充足率的管理制度充分体现了业务发展的要求，对促进全行转变经营观念牢固树立资本约束意识起到了积极的作用。
　　四、根据《资产负债监测管理制度》的要求调整业务结构。
　　1、控制资产规模怎样和资产结构比例，保持资产与资本总额的合理配置。
　　2、调整信贷业务结构尽量减少高风险资产的比例。
　　3、调整非信贷业务结构，大力发展债券、中间业务等风险权重低的资产业务。
　　4：提高产品的定价能力，根据不同风险权重的贷款品种实行差别。
　　2004年我行实现贷款经营利率5.33％，较上年提高0.19个百分点。存在利差比上年增加0.16个百分点。
　　5、加大贷款损失拨备利率与处置力度，努力提高资产质量。
　　结合业务发展状况和自身承受能力，结合银监会干预资本充足率达标要求，积极争取董事会的意见和支持，合理提取呆帐损失和核销呆帐，减少分析扣减项。同时积极消化历史包袱，采取拍卖、出售的方式处置不良资产，通过努力，我行的资产流量得到的明显的提高，我行于2004年的最后一个月，对那些有可能影响资本充足率变化的指标做一些清理。
　　三、加强资本管理收到的效果，
　　1、实现了资本充足率的提前达标，在资本管理的过程中，合肥商行强调对业务发展结构、速度、质量的综合控制在各项业务较快增长的前提下，资本充足率仍然稳步提高，2004年末合肥商业银行资本重组8.42％，提前2年实现银监会的监管要求。我行2004年实现总收入5.94亿，比上年增加1.2亿，增幅为24.44％。各项指标超额完成计划。由于加强了对资本的管理，我行资本的充足率稳步提高。
　　2、促进经营管理理念的转变。
　　资本是银行业的有限资源，要在有限的资本支撑下实现最大化。我行通过逐步建立以资本回报率、资本充足率等为各项内容的经营管理体系，在日常的经营工作中强调资本约束理念，引导全行经营理念从注重规模扩张转变到注重投入上来。促进了经营观念和提升了银行经营管理的水平。
　　3、提高了业务发展的质量。努力调整业务结构，积极开展资产多元化运作，扩大非资本支撑性业务的比重，降低风险资产权重，追求既满足资本充足率监管要求，又能提高资本收益率的经营目标。
　　2004年在资本充足率达标的前提下各项存款、储蓄存款、个人消费贷款的市场份额均有所提高。
　　四、进一步深化资本管理的想法
　　1、优化资本配置机制，变被动配置为主动配置。
　　研究建立从董事会到各分支机构的业务部门的资本配置流程。
　　2、改革考核机制、将资本管理与绩效衡量挂钩，将资本充足率的考核深入到基层、强化各分支机构和业务部门负责人的资本约束意识。
　　3、完善贷款定价机制、将资本成本计入贷款价格。在贷款的定价过程中，我行将资本成本作为贷款价格的重要组成部分，希望通过价格杠杆调节贷款结构，降低贷款资产的风险。
　　4、加强对经济资本的研究，将资本管理引向深入，我行将加强各类业务基础数据的收集与整理，为将来较为准确的计算资本奠定基础。
　　在今后的工作中，合肥市商业银行将牢固树立资本管理理念，进一步强化资本管理的丰富风险，管理的内涵和手段，增强对业务结构、质量效益的调控能力，提高资本运作效率。谢谢大家！
　　主持人：谢谢我们高行长的精彩演讲，资本充足率的问题是我们城市商业银行都面临的问题。去年，我们银监会发布了《资本充足率的管理办法》，去年年底在宁波召开了《关于资本管理》的研讨会，我们今天上午又听了唐主任和蓝主任演讲的一些意见，确实我在我们面前各个商行都在考虑值得重要问题。刚才合肥市的高行长就他们自身的做法给我们提供了一些经验。所以我想今天这个高行长的演讲对我们有很大的启发作用。今天两位嘉宾作了非常好的演讲，我想在座的同仁有很多的问题想向他们提出来，我想下面把时间留给大家，请你们举手，如果大家举手不是很方便的话，你们也可以纸条，递交给服务员。希望大家利用这个机会，共同探讨城市商业银行发展的有关大计。大家准备一下，我首先请问我们严行长的问题，刚才严行长说他们引进了ING以后第一大股东变成了外资银行，政府退居其次。这个问题在我们很多城市商业银行中，当地政府都把这个城市商业银行作为稀缺资源，舍不得放弃，我不知道北京市人民政府是如何打算的？
　　严晓燕：林复的问题很好，其实，北京政府的态度对我们北京银行是非常关键的，我想用几个字概括一下，是八个字，三句话，王岐山当了北京市的市长以后，我们向他汇报了我们的工作，他提出了八个字，“减持、引资、更名、上市”实际上这八个字代表了北京市政府对北京人民银行非常开放、非常市场化的态度，因为王岐山不仅是市长，他也是金融专家，所以并没有把北京银行作为一个政府融资的机构，而是作为一个市场其中的一员来对待的。另外他在我们引资之后讲了三句话，“北京引资以后，我们北京市政府的想法是要把它交给战略投资者，交给市场、交给北京银监局，你就作为市场中的一员进行竞争生存，而不是躺在政府的怀抱里面。”同时他还提出，希望北京银行引资以后，通过管理、树立形象、引入新的更好的机制，在2008年北京奥运会时候能成为最优秀的银行。
　　还有一点市政府的态度在我们引资过程中，实际上这个比率一开始并不是很高，是政府帮助的。最后达到了20％，所以应该说，北京市政府在我们引资的过程中帮我们创造了一个竞争的态势。所以最后我们把这个价钱谈的比较高，还有外加培训费都是政府帮的。
　　主持人：北京市政府是一个开放的政府，确实给北京商行引进外资提供了非常好的条件。下面有人提出了问题。
　　提问：我请问合肥商行的高行长：贵行资产管理制度的具体内容和实际运作的情况。
　　主持人：请高行长解答。
　　高广成：合肥市商业银行在资本管理这方面，这两年作了一些尝试，和其他行基本上是差不多，我们行在资本管理方面，首先是从资产覆盖、资产管理制度入手，如果资本负债比率管理对我们调整业务结构讲作用是很大的。业务怎么调整，要有方向和目标。那么资产负债比率管理就是方向，就是目标。但制定这个资产负债比率的管理，它的具体内容有两个方面：一是资产负债管理叫“比率管理”，另外是资产负债结构的管理。这两个大的内容。他主要是反映的全行未来几年内，整个资产的分布，你的负债状况、你的活期存款、定期存款的比重是多少？每年都要有指标。那么你的资产里面，你的信贷资产，信贷资产里面还可以再分，还有一个住房贷款、汽车贷款等等进行划分，另外这个还有一个表外资产，它的分布这个结构实际上把它规定好以后，就可以了。那么我们行从资产覆盖比率管理实施以来，它的效果是比较好的。主要采取的措施：主要是他由资产负债管理委员会来全面负责这个事情，有关的指标制定之后，要分解支行。由支行部门来落实这些指标。这个内容比较多，我简单讲这些。
　　主持人：谢谢高行长，请北京银行严行长，为什么北京引资，他选择副行长，这些职位、老外是如何想的？
　　严行长：实际上入资以后，我觉得是所有的投资者要考虑的问题，他达成协议，实际上是双方的协议。实际上是风险管理、零售业务在这个方面给我们支持，所以他也觉得一个商业银行的风险管理非常重要。另外在一个尽职调查的过程，他也对我们行作了全面的了解，所以我们在谈的时候也符合它的战略设想。另外选择个人的业务，我想发展个人业务，特别是到中国国内发展零售业务是发展他的战略规划的重要部分，他到北京来主要是看中了北京的个人资源，特别是高端业务。除了有银行、他还有保险业。他看中你作为商业银行网点机构。一个是他想要我们银行加强管理。我投来的钱，我得看得住。再一个他想得到什么？他想得到的是零售业，对于我们来说，我们的零售业是弱项。许多才达到20％，应该说还是偏弱，所以愿意他在这个方面投入一些力量，风险管理方面也是偏弱的，也需要他投入。
　　主持人：现在的问题很多，我也不知道是谁提出的？我只能选一些大家比较关心的问题。下面请问高行长，第一个问题资本配备是如何计算？第二个问题合肥商业银行是如何进行风险定价的。
　　高行长：这个问题比较深一点，这个资本从概念上理解分为三种，第一个是帐目资本，他就是按照各大银行的规定，主要是指普通的。还有是监管资本，就是按照监管部门的有关规定制定的资本，包括核心资本和附属资本，核心资本中是股东实收资本、未分配利润和一般股权，附属资本是一些准备资本。还有一种资本的概念是经济资本。这个概念是一个新的概念。在西方也是新的，在90年代以前是没有的。据我所知是这样的。他是一个虚拟的概念，不是实实在在的资本，我打个比方说，我理解是：比如说你一个行的资产有150亿，按照国家监管部门的规定，它的风险资产是100亿。那么这个100亿风险资产将来会出现多少损失？谁能估计出来？那么100亿的资产隐含的真正风险在哪里？有多少？监管是8％，如果100亿损失了10个亿。8％是覆盖了。如果100亿中有5个亿的损失，说明这个银行的资产负债比较高。就是这个100亿中到底有多少损失？所以西方国家从90年代以后把高等数学中的概念引入到银行系统中，利用数学模型测算，这些资产到底有多少损失。如果100亿中假如会出现10个亿的损失。这个银行经营是不稳定的。如果测算是5个亿。那么这个金融资本是银行进行定价，产品定价实际上有两个概念，一个是市场的接受能力。第二个方面，对于这个产品的定价有成本，第三是非预见性的损失。这种产品组合将来会出现多少损失？它也有一个概念。
　　主持人：谢谢高行长，这是一位银监会参会人员提的。请教严行长，ING和IFC在协议中对北京银行行长的产生方式有无提出异议？
　　严晓燕：这个问题非常尖锐。我觉得作为一个入资银行都要考虑的问题，这是一个非常现实的问题，我们当初在考虑这个问题的时候，我们是也么想。我们在选择ING的时候，我们在一些文化、理念上是比较融洽的。相对比较一致，这是一个方面。再有一个就是关于很多银行是外方的。政府还有没有体现？从资本结构上来说，这个合适不合适？实际上ING，我们就事论事的说，ING在和我们讨论的时候，它的指导思想比较明确，虽然它的股份上占的是最大的。但是他还是要实行本地化的战略，还要依靠你原有的这些人。这个客户和企业你们比较熟悉。你们的业绩，特别是我们在跟他谈的过程中，我们又讲了整个的过程，当时的情况和这几年经过奋斗之后。所以他也对这个班子是非常认可的。实际上他把一个有很多问题的商业银行通过几年的努力，现在经过改造，现在成了一个比较现代化的商业银行，所以他没有说我是大股东以后，我不用你们经营了，我派一个团队来。这是一点，还有一点是从市委市政府也问过我们。外方提出来，今后我们还能不能再管这些？后来我们说外方没有提出类似的想法。实际上如果要从纯市场的角度说，组织部门不应该管理，应该是董事会管。从我们行的情况看，因为我们这个班子、我们感觉通过这几年的实践，还是把这个企业做得非常好，而且没有让市里面出剥离资产和资金，就化解了历史遗留问题。所以从我们行本身说，应该说经营得还是比较好的。而且我们也想从引入外资以后各方面得到的提升可能会经营得更好。
　　主持人：实际上北京银行换了大股东，我们严行长现在还是行长，说不定明年开会就是第七届城市商业银行发展论坛的时候，严还长还是行长。
　　合肥商行主要通过业务调整使资本充足率提前达标，请讲述一下贵行在未来建立资本充足长效方面的考虑？请高行长讲解一下。
　　高行长：这确实是一个难题，我们国家这几年经济发展很快，银行发展也很快，资本金老是不够，我们行原来资本充足率到2000年效益比较好，这个计算资本充足率比较少，所以到2004年提前达标了，我们也在思考的一个问题，作为商业银行一方面要发展，另一方面要补充资本金，对我们来说是非常重要的工作。我个人认为，在今年的长效计划上，我认为有以下几点：因为作为银行讲要树立一个良好的形象，要得到社会的认可，人家才愿意投资、才愿意和你接触。所以必须要有一个良好的形象。第二点你要给股东较为满意的回报。那么第三点我觉得要争取社会的方方面面的支持，特别是政府和大股东的理解和支持。那么作为股东来讲，他有时候并不希望你来增加资本金。所以要争取他们的理解和支持是非常重要的。当然从长效机制上讲，我觉得资本目前的定向问题。国际上的上市公司有这么一个平台，但是我们国家整个的资本市场不是很成熟，但是我想他不可能永远不成熟。总有一天会把这个资本市场搞好。
　　提问：北京商行战略引资到位后，贵行可否向国内其他的城市商业银行作战略投资？
　　我们想听听严行长的意见。
　　严行长：我认为这个问题实际上是一个走不出去的问题。我想这是一个政策性的问题，还有一个达到一个银监会监管的要求，作为北京银行我们确实是在作这个复杂的准备，我们想下一步，一个是要发次级债、这个作为一个满足监管以后的一个工作。再一个就是还要作一些基础的工作。我感觉就是我们现在相对比较薄弱是一个计算机系统的改造、一个我觉得这一定要和国际接轨，因为我觉得这个方面，国内银行和国际银行一个特别大的差异，国内银行是以会计系统是帐目为核心的，而国外是以客户为中心的。我觉得有本质的区别。还有一个是人才的培养，包括引进国际化的人才，这些基本条件具备了以后，我想在银监局的政府支持之下，我们可以走出去，那么走出去的形式是多样的。一个是独立新建、联合等等方式。谢谢！
　　主持人：谢谢严行长。
　　请问：高行长贵行送股的具体概念和财务操作的程序？还有股东单位对银行的资本充足率的要求又是怎么样理解？
　　高行长：这个送股我们行是去年是14个亿，今年是配股，十配四。配股他要掏钱，这是一个问题。第二个问题我们行对资本充足率是怎么理解的？这个资本充足率就理解讲，我刚才说了高也不好、不高也不好，为什么？过高了好像你资本占用了多、股东回报了，银行讲你吸收了资本，你是覆盖风险了。所以这个成本是很高的。当然过低也满足不了要求，资本充足率保持在百分之八点几比较好。
　　主持人：你们行关联交易是否有关连交易会审批？
　　严行长：第一确实有一个关联交易委员会，而且有规则，一有问题就要开会，但是有一个关联委员会的委员是我们的董事。特别认真，有人出差怎么办？也得开电话会议？
　　主持人：今天的演讲和互动非常激烈，两位嘉宾作了非常详细的介绍。下面的听众也非常踊跃，提出了很多的问题。有的问题由于时间的关系，没有及时回答大家。大家可以在会后悠闲的时间，给这两位行长提一些问题，我也希望商业银行各城市之间大家经常沟通和了解，为我们城市商业银行的发展大家共同努力。再一次我们也代表各位同仁谢谢我们的严行长和高行长在我们这儿为大家作现场的解答。让我们再一次以掌声感谢他们？这次会议我主持到此为止，也谢谢对我的支持。谢谢！