中金专题中国养老金缺口大谁来为我们养老？

“任何一个变革都是痛苦的，但是长痛不如短痛，不能把问题遗留给后代。”“中国养老保险的资金压力很大。”在为解决中国养老难题开出的药方背后，是一场牵动13亿人口利益的变革。
资金出路在哪里？　　这些问题和挑战，既有近忧，也有远虑。解决这些问题，说到底，关键需要足够的财力。这方面，社保基金等方面近几年作了不少有益探索。筹资方面。2001年6月，《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》确定，社保基金主要来源为国有股减持资金和中央财政预算拨款。2001年12月，又增加了划入的股权资产以及彩票公益金等其他来源。2003年10月，十六届三中全会明确提出国家要采取多种方式筹集社保基金，包括依法划拨部分国有资产。此后，国务院多次指示要在未来五年内将社保基金规模做大。然而，要想弥补巨大的资金缺口，我们要付出的成本非常庞大。[全文]
转型成本有多大　　一个现实的难题是，离退休人数增长快于参加养老保险人数的增长。包括4000多万已退休人员在内，我国上年末的参保人数只有1.6亿多人，仅占城镇人口的30％左右，不及劳动力人口的15％，覆盖率不到世界水平的一半。不止如此，2001年以来，在覆盖的城镇国有企业和集体企业职工中，参保人数平均增速为4.04％，已经低于离退休职工人数的平均增速6.64％。由于养老金的筹集主要依赖参加养老保险的职工人数，这种现象必然影响养老金的供求关系。“我们也面临这样的困难和挑战。”高盛全球投资副总裁Robert Homats对记者说，“在没有做实的情况下，现有职工为别人支付养老成本，自己的福利会不会下降？从一个没有做实的基金到做实的基金，原来的债务怎么办？”[全文]

弥补缺口：可能的途径　　养老金缺口问题并非我国的“专利”，而是世界各国的“通病”。我们对此问题并非束手无策，而是有着很多措施可资借鉴。比较常见的是收支标准改革，包括：(1)提高领取养老金的标准，如法国对其公共部门的雇员就实行改革，提高其领取全额养老金所需的工作年限。(2)改革养老金支付的指数化方法，将与收入指数挂钩改革为与价格指数挂钩。(3)将与税前工资挂钩改革为与税后真实工资挂钩，英国和德国先后在20 世纪80 年代早期及90 年代进行了这一改革。(4)改革养老金计算方法，例如将原先公式中的“最终收入”或“n 年中的最高收入”改革为“一生中的平均收入”等。[全文]		有效实行企业年金计划　　事实上，企业年金计划若运用得当，不仅可以为员工提供有效的养老保障，还可以改进企业的人力资源管理效率。企业年金多采用个人账户式管理，企业为雇员缴费的多少一般会与雇员的劳动生产率挂钩。对于年老体弱的雇员而言，提前退休在年金方面不会有太大损失，而且他们同没有企业年金计划的员工相比有更多的储备。年长雇员的退出可以为年轻雇员，特别是那些有志于走上管理职位的年轻雇员提供机会，同时也会对年轻雇员产生一定的激励作用，因为他们离目标岗位的时间被缩得更短。所以，对于雇主来说，建立正式企业年金计划可能是解决年长雇员不能胜任工作问题的一个良策。[全文]
	“三冷”“三热”现状堪忧
重新挖掘年长雇员价值　　根据测算，我国退休年龄每提高一年，养老统筹基金可增收40亿元，减支160亿元，减少基金缺口200亿元。如果按照劳动保障部法制司和社会保险研究所的建议，在2005年以前清理和取消提前退休工种，基本达到严格按法定退休年龄执行的基础上，用5年时间(2006～2010年)取消女工、女干部退休年龄差别—女雇员一律按55岁退休，再用10年时间(2011～2020年)将男女退休年龄拉平—一律按60岁退休，则结果将使2010年养老统筹基金缺口由835.97亿减少为352.52亿元，使2020年养老统筹基金收大于支。[全文]		改善养老保险管理效率　　改革后的养老保险体系的有效执行，要求坚实的法律基础、有激励机制的组织结构，和强有力的管理能力。故而其它领域的改革还应包括：改善社会保障管理的法律基础；重组养老保险机构；改善管理程序；提高征缴力度。除了奠定坚实的法律基础和不太繁琐的程序，政府需要采取更主动的执行方式和程序以确保所有养老保险覆盖的企业都注册，所有注册企业如实报告其缴费基数并缴纳所有保费。辽宁省在试点中已对一些可能很有效的征缴手段进行了尝试，这些经验值得进一步评估和研究。[全文]
	每年四五万用于养老规划

个人养老金由个人缴费
　　“做实个人账户，积累基本养老保险基金，是应对人口老龄化的重要举措。”日前，劳动和社会保障部部长田成平在解读“十一五”期间我国劳动保障政策时表示，为了与做实个人账户相衔接，从2006年1月1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。[全文]
　　在退休人员逐年递增的情况下，养老保险个人账户空账以每年1000亿元的规模增加。《劳动和社会保障事业发展第十一个五年规划纲要草案》透露，到“十五”末期，这一数字将达到8000多亿元。到2010年，中国将初步形成基本养老保险、企业年金和个人储蓄养老保险相结合的多层次养老保险体系。

养老司：养老帐户改革不牺牲职工待遇
　　劳动和社会保障部部长田成平日前向媒体表示，从2006年起，个人养老账户的规模将由本人缴费工资的11%调整为8%。劳动与社会保障部养老司司长焦凯平昨天在接受早报记者电话采访时表示，对于企业职工养老制度变革这一重大事项，还有待国务院和各相关部门召开会议，目前还未定论。尽管职工个人账户的规模可能将降低至8%，但改革绝不会以牺牲职工待遇为代价，职工退休后领取的养老金标准不会降低。[全文]

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中国进入老龄化　　人口普查及人口研究中心预测数据显示，2030年前后，我国60岁以上的老龄人口预计将增至4亿左右，相当于现在欧盟15国的人口总和；到2050年，我国60岁和65岁以上的老龄人口总数将分别达到4.5亿和3.35亿，这意味着每3个人中就有1个老人。“我国现在虽然还处于劳动力黄金时期，但60岁以上人口超过14%，65岁以上人口超过10%，按照国际社会标准，我们显然已经跨进了老龄化社会的门槛。”[全文 ]		养老问题迫在眉睫　　“养儿防老”是国人朴素的心理传统，然而，随着“421家庭”的潮涌，希冀子女养老越来越不现实。何谓“421家庭”？即一对独生子女结婚生子后，他们的家庭结构，4个父母长辈、1个小孩和他们2人。这种倒金字塔结构，实在让塔尖人不堪其重。而且，今天的人面临的竞争异乎以往，教育、医疗、住房这“新三座大山”已使他们气喘吁吁、举步维艰。他们有能力去让父母老有所养吗？[全文]
中国未来九亿养老金缺口谁来补？　　今年5月，世界银行公布了一份关于中国未来养老金收支缺口的研究报告。报告指出，在一定假设条件下，按照目前的制度模式，2001年到2075年间，我国基本养老保险的收支缺口将高达9.15万亿元。[全文]		养老金缺口的症结：　　养老金缺口主要包括，一是指当年收的养老保险费不够支付当年的养老金支出，另一个是指“空账问题”。但问题在于，养老金制度从开始实施到现在，这些个人账户从创建起就是空的，部分地区养老保险费一直处于“收不抵支”的状态。[全文]